Comptes 2024
Bilan
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|---|---|---|
| ACTIFS | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Caisses | 474 | 726 |
| PostFinance 17-1056-7 | 77’044 | 69’560 |
| PostFinance 17-7212-5 | 323’006 | 145’366 |
| Banques | 1’373’632 | 1’617’998 |
| Actifs transitoires | 0 | 0 |
| Titres | 1 | 1 |
| Débiteurs | 682’528 | 755’412 |
| Machines et mobilier UFT | 1 | 1 |
| Machines et mobilier Point Info A12 | 1 | 1 |
| Plan d’engagement financier 2025-2027 | 134’188 | 0 |
| Immeuble UFT | 2’030’058 | 2’030’058 |
| ./. Amortissements | -1’014’897 | -995’897 |
| Immeuble | 1’015’161 | 1’034’161 |
| Réaménagements Points Info A1 et A12 | 322’178 | 322’178 |
| ./. Amortissements | -322’177 | -322’177 |
| Points Info A1 et A12 | 1 | 1 |
| Servitude | 300’000 | 300’000 |
| ./. Amortissements | -268’000 | -257’000 |
| Point Info A12 | 32’000 | 43’000 |
| Total des actifs | 3’638’038 | 3’666’227 |
| PASSIFS | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Créanciers | 499’044 | 489’919 |
| Passifs transitoires | 69’032 | 121’840 |
| Emprunts immobiliers UFT | 695’000 | 725’000 |
| Fonds affectation limitée «NPR» + «Innotour» | 227’798 | 194’980 |
| Réserve ordinaire | 614’164 | 614’164 |
| Provisions | 665’565 | 653’472 |
| Réserve «Prestations en faveur des hôtes» | 836’852 | 628’595 |
| Capital | 30’000 | 30’000 |
| Résultat de l’exercice | 583 | 208’257 |
| Total des passifs | 3’638’038 | 3’666’227 |
Remarques
Engagement hors bilan envers la Caisse de prévoyance du personnel de l’Etat de Fribourg : les montants des engagements de l’UFT tels que mentionnés dans la convention et valables au 31.12.2023 sont de CHF 2’341’748 en cas de résiliation de l’affiliation par l’UFT et de CHF 1’825’039 en cas de résiliation par la Caisse.
Compte de fonctionnement
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Comptes 2024 | Comptes 2024 | Budget 2024 | Budget 2024 | Comptes 2023 | Comptes 2023 | |||
| Charges | Produits | Charges | Produits | Charges | Produits | |||
| Contributions de l’Etat de Fribourg | 2’240’000 | 2’425’000 | 2’125’000 | |||||
| Contribution de l’Etat Vision 2030 | 180’000 | 200’000 | 200’000 | |||||
| Cotisations des membres collectifs | 40’350 | 40’000 | 41’100 | |||||
| Taxe cantonale de séjour | 1’871 | 2’510’691 | 2’500’000 | 1’572 | 2’555’581 | |||
| Recettes | 1’871 | 4’971’041 | 0 | 5’165’000 | 1’572 | 4’921’681 | ||
| Encaissement taxe de séjour | 8’748 | 75’995 | 13’500 | 75’000 | 10’595 | 91’283 | ||
| Part à la recherche du fonds central de Suisse Rando | 111’453 | 110’000 | 111’324 | |||||
| Centre de service comptabilité | 51’665 | 85’500 | 45’000 | 36’000 | 40’015 | 72’000 | ||
| FET & diverses commissions | 2’085 | 4’285 | 0 | 2’192 | 6’272 | |||
| Commissions et prestations de services | 62’497 | 277’232 | 58’500 | 221’000 | 52’802 | 280’879 | ||
| Publications | 9’244 | 0 | 14’458 | |||||
| Salons | 61’114 | 88’000 | 16’531 | |||||
| MICE | 3’243 | 30’000 | 3’231 | |||||
| Marketing Digital | 274’180 | 51’000 | 260’000 | 49’000 | 244’183 | 35’000 | ||
| Campagnes fonds marketing touristique coordonné | 521’583 | 518’000 | 518’000 | 60’392 | ||||
| Autres partenariats | 309’290 | 256’000 | 219’864 | |||||
| Marketing | 1’178’653 | 51’000 | 1’152’000 | 49’000 | 1’016’267 | 95’392 | ||
| Gestion institutionnelle | 55’366 | 62’500 | 56’800 | |||||
| Gestion institutionnelle | 55’366 | 62’500 | 56’800 | |||||
| Relations publiques | 58’308 | 54’500 | 54’597 | |||||
| Vision 2030 & Développement Durable | 146’255 | 158’500 | 127’665 | |||||
| Développement touristique | 204’563 | 0 | 213’000 | 0 | 239’062 | 0 | ||
| Evénements & animations de tiers | 160’802 | 130’000 | 10’000 | 126’712 | 546 | |||
| Accueil & outils d’information | 223’754 | 298’500 | 284’410 | |||||
| Itinéraires officiels de loisirs | 181’047 | 4’350 | 317’500 | 168’241 | ||||
| Prestations en faveur des hôtes | 565’604 | 4’350 | 746’000 | 10’000 | 579’362 | 546 | ||
| Salaires & charges sociales | 3’047’253 | 152’342 | 2’980’000 | 30’000 | 2’785’095 | 52’004 | ||
| Formation & frais RH | 19’188 | 38’000 | 19’787 | |||||
| Personnel | 3’066’441 | 152’342 | 3’018’000 | 30’000 | 2’804’882 | 52’004 | ||
| Charges administratives | 55’639 | 56’000 | 75’359 | |||||
| Informatique & IT | 103’337 | 86’000 | 108’915 | |||||
| Assurances | 9’011 | 13’000 | 12’686 | |||||
| Loyer & charges locatives | 129’946 | 104’000 | 106’189 | |||||
| Logistique | 2’503 | 3’000 | 3’468 | |||||
| Frais financiers & TVA | 16’902 | 18’736 | 21’000 | 7’000 | 14’783 | 9’835 | ||
| Autres charges d’exploitation | 317’338 | 18’736 | 283’000 | 7’000 | 321’400 | 9’835 | ||
| Charges & produits extraordinaires | 1’405 | 0 | 2’000 | 0 | 100’000 | 0 | ||
| Charges & produits immobiliers | 157’269 | 136’890 | 79’000 | 132’000 | 172’614 | 135’883 | ||
| Total intermédiaire | 5’611’009 | 5’611’591 | 5’614’000 | 5’614’000 | 5’287’962 | 5’496’219 | ||
| Résultat d’exploitation | 583 | 0 | 208’257 | |||||
| Résultat de l’exercice | 583 | 0 | 208’257 | |||||
| TOTAL | 5’611’591 | 5’611’591 | 5’614’000 | 5’614’000 | 5’496’219 | 5’496’219 |
Proposition à l’Assemblée générale :
Bénéfice de l’exercice 2024 de CHF 582.74 : affectation au fonds de réserve en faveur des hôtes.
Utilisation de la taxe de séjour cantonale
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|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 31.12.2023 | |||
| Taxe cantonale de séjour | 2 510 691 | 2 555 581 | ||
| +/- Annulations, amortissements, remboursements | -1 871 | -1 572 | ||
| Total encaissé | 2 508 820 | 2 554 009 | ||
| Budget | 2 500 000 | 2 450 000 | ||
| CHF 1) | 2024 | CHF 1) | 2023 | |
| Développement touristique | 719 034 | 29% | 657 642 | 28% |
| Accueil & outils d’information | 1 039 947 | 42% | 944 306 | 41% |
| Itinéraires officiels de loisirs | 492 679 | 20% | 435 749 | 19% |
| Taxe de séjour & FET (répartition 2023 adaptée) | 249 214 | 10% | 280 703 | 12% |
| Total | 2 500 876 | 100% | 2 318 400 | 100% |
| Affectation au compte de «réserve pour prestations en faveur des hôtes» | 583 | 208 257 |
1) Charges effectives plus salaires et charges administratives (selon clé de répartition)
Bilan du fonds marketing touristique coordonné
| nt_header_0 | ||
|---|---|---|
| ACTIFS | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| BCF | 12 061 | 58 008 |
| Débiteurs | 46 709 | 4 070 |
| Actifs transitoires | 0 | 6 462 |
| Perte | 589 | 27 178 |
| Total des actifs | 59 359 | 95 718 |
| PASSIFS | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Créanciers | 11 437 | 11 873 |
| Passifs transitoires | 35 000 | 43 745 |
| Réserve | 12 922 | 40 100 |
| Bénéfice | ||
| Total des passifs | 59 359 | 95 718 |
Compte de fonctionnement du fonds marketing touristique coordonné
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|---|---|---|---|---|---|
| FINANCEMENT | FINANCEMENT | FINANCEMENT | |||
| COMPTABILISATION PAR PROJET | UFT | OTR | FONDS | TOTAL CHARGES | TOTAL RECETTES |
| Contribution de l’état de Fribourg | 550’000 | ||||
| Participation de l’UFT | 548’000 | ||||
| Participation des OTR | 550’000 | ||||
| Participation Terroir Fribourg | 20’000 | ||||
| FRIBOURG Eté Suisse | 118’209 | 105’915 | 105’915 | 330’039 | |
| Suisse Tourisme Eté | 72’142 | 45’089 | 45’089 | 162’321 | |
| FRIBOURG Automne Suisse | 40’207 | 70’363 | 70’363 | 180’933 | |
| FRIBOURG Hiver Suisse | 75’321 | 0 | 0 | 75’321 | |
| Suisse Tourisme Hiver | 0 | 21’621 | 21’621 | 43’241 | |
| FRIBOURG Printemps Suisse | 48’536 | 72’804 | 72’804 | 194’145 | |
| Suisse Tourisme Allemagne | 85’537 | 30’549 | 30’549 | 146’635 | |
| Suisse Tourisme France | 101’227 | 25’056 | 25’056 | 151’340 | |
| Médias | 22’141 | 16’605 | 16’605 | 55’351 | |
| TVA et frais financiers | 1’088 | 1’088 | 1’088 | 3’263 | |
| Total campagnes stratégiques | 564’409 | 389’090 | 389’090 | 1’342’589 | |
| Projets propres OTR | 163’000 | 163’000 | 326’000 | ||
| Solde 2024 à reporter | -589 | ||||
| Total | 1’668’000 | 1’668’000 | |||
| FINANCEMENT | FINANCEMENT | FINANCEMENT | |||
| COMPTABILISATION PAR OTR | UFT | OTR | FONDS | TOTAL CHARGES | TOTAL RECETTES |
| Contribution de l’état de Fribourg | 550’000 | ||||
| Participation de l’UFT | 548’000 | ||||
| Participation des OTR | 550’000 | ||||
| Participation Terroir Fribourg | 20’000 | ||||
| Les Paccots – La Veveyse Tourisme | 50’209 | 50’209 | 100’419 | ||
| Association Touristique de la Broye | 53’367 | 53’367 | 106’733 | ||
| Fribourg Tourisme et Région | 58’616 | 58’616 | 117’231 | ||
| La Gruyère Tourisme | 75’192 | 75’192 | 150’383 | ||
| Association régionale du Lac | 61’138 | 61’138 | 122’276 | ||
| OTR de Romont et sa région | 39’261 | 39’261 | 78’522 | ||
| Schwarzsee-Senseland Tourismus | 51’308 | 51’308 | 102’616 | ||
| Solde technique | 0 | 0 | 0 | ||
| Financement OTR & Fonds | 389’090 | 389’090 | 778’180 | ||
| Financement UFT | 564’409 | 564’409 | |||
| Total campagnes stratégiques | 1’342’589 | ||||
| Projets propres OTR | 163’000 | 163’000 | 326’000 | ||
| Solde 2024 à reporter | -589 | ||||
| Total | 1’668’000 | 1’668’000 |
Remarques
- Dans le cadre de ses propres plan d’activité et budget, l’UFT s’est associée aux projets du Fonds à hauteur de CHF 548’000.
- Chaque franc investi par le Fonds est également investi par les régions.
- En plus de la gestion du Fonds, les services de l’UFT assument – dans le contexte des travaux de la Conférence des directeurs régionaux (COD) – l’ensemble des tâches de planification, de coordination et de conduite des projets.
- Les OTR exécutent leurs projets propres de manière autonome.
- Selon la loi sur le tourisme, la perte à la fin 2024 sera affectée au compte « Réserve » du Fonds.